Для того, чтобы иметь право на выплаты и налоговый вычет за прошедший год, необходимо в налоговую инспекцию предоставить декларацию по форме 3-НДФЛ и приложить копии документов. Например, запросить вычет за покупку квартиры, лечение зубов, медицинские услуги, ипотеку, обучение, детские и прочее. Чтобы не ходить в налоговую инспекцию рекомендуют заполнить декларацию онлайн на сайте ФНС nalog.ru.
Можно ли подать на налоговый вычет через госуслуги? Можно! Но есть важное условие. На портале госуслуги у пользователя должна быть подтверждена именная квалифицированная электронная подпись. В этом случае на сайте gosuslugi.ru можно сформировать декларацию на вычет онлайн, прикрепить сопроводительные документы, отправить их в налоговые органы, заверив личной подписью. Если усиленной квалифицированной электронной подписи нет, то придется лично посетить налоговую.
Видео инструкция
Пошаговая инструкция оформления налогового вычета через госуслуги
Шаг 1. Переходим на портал Госуслуги по ссылке gosuslugi.ru.
Шаг 2. В поиске пишем фразу «Подача налоговых деклараций» и выбираем предложенную подсказку «Прием налоговых деклараций».
Шаг 3. На странице «Подача налоговых деклараций» нажимаем на раздел «Прием налоговых деклараций физических лиц».
Шаг 4. На странице «Прием налоговых деклараций 3-НДФЛ» в списке услуг выбираем «Сформировать декларацию онлайн» и нажимаем на ссылку получить услугу.
Шаг 5. На странице «Предоставление налоговой декларации по налогу физических лиц» знакомимся с информацией и нажимаем на ссылку заполнить новую декларацию..
Шаг 6. Читаем все предупреждения, отмечаем обязательные поля на согласие и нажимаем ПРОДОЛЖИТЬ.
Шаг 7. Заполняем декларацию по форме 3-НДФЛ. Вписываем данные о доходах и указываем желаемые вычеты.
Доходы можно перенести в один клик из заполненной декларации 2-НДФЛ, кликнув на ссылку ПЕРЕНЕСТИ.
Шаг 8. Ждем пока декларация сформируется онлайн. Для отправки в налоговую инспекцию нажимаем на ссылку под декларацией «Сформировать файл для отправки».
Налоговые вычеты начисляют проверки декларации инспектором. Период от 2 недель до 3 месяцев. Если в декларации есть ошибки, то инспектор свяжется по телефону и проконсультирует о дальнейших действиях.
Кто имеет право на имущественный вычет?
Такой вычет может получить лицо, которое подходит под условия:
Обладает статусом резидента РФ;
Является собственником квартиры на территории России;
Лицо заплатило за жилье своими деньгами или взяло ипотеку;
Квартира уже в собственности или есть акт приема-передачи для новостройки.
Вычет можно получить при покупке квартиры в новом доме или готового жилья, у компании или физлица. Но права на вычет не возникает, если продавец является вам близким родственником или членом семьи, даже если вы на самом деле заплатили деньги за это жилье. Если квартира приобретена до 1 января 2014 года, НДФЛ можно вернуть только с ее стоимости в пределах лимита. Остаток вычета нельзя переносить на другие квартиры. Если квартиру купили с 2014 года и она стоила меньше 2 млн рублей, остаток вычета можно переносить на другие объекты, пока не будет исчерпан весь лимит.
Как вернуть вычет при покупке лекарств?
Такой вычет может получить лицо, которое выполнило условия:
Налогоплательщик — резидент РФ.
У него есть доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%.
В том же году приобретались лекарства или оплачивались медицинские услуги.
Оплата производилась за счет собственных средств.
Эти расходы подтверждены документами.
Если нет налогооблагаемого дохода, вернуть НДФЛ нельзя, так как он не начисляется и не уплачивается.
Кто может получить вычет при оплате обучения?
Социальный налоговый вычет могут получить налогоплательщики, которые оплатили обучение за себя, своих детей, подопечных, братьев или сестер хотя бы по одному родителю. При условии, что детям, братьям или сестрам, которые учатся, еще не исполнилось 24 года.
Другие родственники получить вычет на обучение не могут. Например, если бабушка оплатила год обучения в университете внучке, вычет бабушке не дадут. Если тетя оплатила племяннику частный детский сад или спортивную секцию, права на вычет у нее тоже нет.
Чтобы получить вычет по расходам на обучение детей, нужно быть родителем или опекуном. пп. 2 п. 1 ст. 219 НК
Как получить налоговый вычет от перечислений в счёт накопительной пенсии?
Если вносить добровольные страховые взносы на накопительную часть пенсии, появляется право на налоговый вычет. Этот вид вычета называется социальным и описан в п. 5 ст. 219 НК РФ. Размер вычета составляет сумму фактически перечисленных пенсионных взносов, но не более 120 тысяч рублей в год с учетом расходов на лечение, обучение и страхование жизни и ДМС.
Экономия на НДФЛ составит 13% от суммы вычета. Если за счет собственных средств перечислить 50 тысяч рублей страховых взносов, сумма налога к возврату составит 6500 рублей. Но только при условии, что этот налог был уплачен в течение того же года, в котором перечислены взносы.
Налоговый вычет можно оформить двумя способами:
Через работодателя в текущем году. Для этого нужно получить в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет.
По декларации в следующем году. Декларацию для оформления вычета можно подать в любой день, но только по окончании года. Перечисление страховых взносов необходимо подтвердить документами.
Такой вычет может получить лицо, которое подходит под условия:
Обладает статусом резидента РФ;
Является собственником квартиры на территории России;
Лицо заплатило за жилье своими деньгами или взяло ипотеку;
Квартира уже в собственности или есть акт приема-передачи для новостройки.
Вычет можно получить при покупке квартиры в новом доме или готового жилья, у компании или физлица. Но права на вычет не возникает, если продавец является вам близким родственником или членом семьи, даже если вы на самом деле заплатили деньги за это жилье. Если квартира приобретена до 1 января 2014 года, НДФЛ можно вернуть только с ее стоимости в пределах лимита. Остаток вычета нельзя переносить на другие квартиры. Если квартиру купили с 2014 года и она стоила меньше 2 млн рублей, остаток вычета можно переносить на другие объекты, пока не будет исчерпан весь лимит.
Как вернуть вычет при покупке лекарств?
Такой вычет может получить лицо, которое выполнило условия:
Налогоплательщик — резидент РФ.
У него есть доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%.
В том же году приобретались лекарства или оплачивались медицинские услуги.
Оплата производилась за счет собственных средств.
Эти расходы подтверждены документами.
Если нет налогооблагаемого дохода, вернуть НДФЛ нельзя, так как он не начисляется и не уплачивается.
Кто может получить вычет при оплате обучения?
Социальный налоговый вычет могут получить налогоплательщики, которые оплатили обучение за себя, своих детей, подопечных, братьев или сестер хотя бы по одному родителю. При условии, что детям, братьям или сестрам, которые учатся, еще не исполнилось 24 года.
Другие родственники получить вычет на обучение не могут. Например, если бабушка оплатила год обучения в университете внучке, вычет бабушке не дадут. Если тетя оплатила племяннику частный детский сад или спортивную секцию, права на вычет у нее тоже нет.
Чтобы получить вычет по расходам на обучение детей, нужно быть родителем или опекуном. пп. 2 п. 1 ст. 219 НК
Как получить налоговый вычет от перечислений в счёт накопительной пенсии?
Если вносить добровольные страховые взносы на накопительную часть пенсии, появляется право на налоговый вычет. Этот вид вычета называется социальным и описан в п. 5 ст. 219 НК РФ. Размер вычета составляет сумму фактически перечисленных пенсионных взносов, но не более 120 тысяч рублей в год с учетом расходов на лечение, обучение и страхование жизни и ДМС.
Экономия на НДФЛ составит 13% от суммы вычета. Если за счет собственных средств перечислить 50 тысяч рублей страховых взносов, сумма налога к возврату составит 6500 рублей. Но только при условии, что этот налог был уплачен в течение того же года, в котором перечислены взносы.
Налоговый вычет можно оформить двумя способами:
Через работодателя в текущем году. Для этого нужно получить в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет.
По декларации в следующем году. Декларацию для оформления вычета можно подать в любой день, но только по окончании года. Перечисление страховых взносов необходимо подтвердить документами.
